银行授信业务分类简介（一）

         授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。

        常见的银行授信业务分类如下：

商票保贴

• 产品定义

        商票保贴业务，是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定贴现申请人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。

  业务特色

  1、银企信用结合，提高商业承兑汇票信用等级，增强票据流通性；

  2、封闭运作，减少风险；

  3、商业承兑汇票成本相对较低，有助节省财务费用；

  4、商业承兑汇票信用等级增强，提高客户市场地位。

  适用范围

   适用于以商业承兑汇票为主要结算方式的企业。

  
  

租赁保理

• 产品定义

         租赁保理业务，是将租赁业务与银行保理结合起来的综合性金融产品，是指在租赁机构（即出租人）与承租人形成租赁关系的前提下，根据租赁保理合同的约定，租赁机构将租赁合同项下应收租金债权转让给我行，我行作为债权人通过一定方式分期向承租人收取租金，并由我行向租赁机构提供包括应收租金融资、应收租金管理、账款收取以及坏帐担保等在内的综合性金融服务。

• 业务特色

  1、解决租赁公司和承租人（客户）资金来源问题；

  2、扩大生产厂家和租赁公司业务规模； 

  3、协助应收账款管理和催收工作； 

  4、租赁保理对租赁公司而言，保理第一还款人是承租人，融资额大于贷款；对承租人而言，对租赁公司作保理不计入承租人财务报表，承租人承担还款责任但不增加负债。

• 业务流程

  1、租赁公司与供货商签署租赁物买卖合同； 

  2、租赁公司与承租人签署融资租赁合同，将该租赁物出租给承租人；

  3、租赁公司向我行申请保理融资业务； 

  4、我行给租赁公司授信、双方签署保理合同；

  5、租赁公司与我行书面通知承租人应收租金债权转让给我行，承租人填具确认回执单交租赁公司； 

  6、我行受让租金收取权利，给租赁公司提供保理融资； 

  7、承租人按约分期支付租金给我行，承租人仍然提供发票，通过我行给承租人； 

  8、当租金出现逾期或不能支付情况时，如果我行和租赁公司约定有追索权，承租人到期未还租金时，租赁公司须根据约定向我行回购我行未收回的融资款，如果供货商或“其他第三方”提供租金余值回购保证或物权担保的，由供货商或其他第三方向我行回购银行未收回的融资款。如果是无追索保理，则我行不得对租赁公司追索，只能向承租人追偿。

• 期限及利率

         融资期限原则上与对应租赁期限匹配，一般为1～2年，最长控制在3至5年，且不超过相关租赁合同规定的最后一笔租金的清偿日。融资利率参照中国人民银行规定的同期贷款利率标准执行；保理费用参照国内保理收费标准执行。

国内保理

• 产品定义

         国内保理业务是指，我行(保理商)与企业(卖方)之间存在一种契约关系，根据该契约，卖方将现在或将来的基于其与买方(付款人)订立的货物销售或服务合同并全面、正确履行商务合同义务后所产生的应收账款转让给我行，由我行为其提供应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收的综合性金融服务。

  贷款对象

  采用赊销结算方式，应收账款账龄原则上不超过半年； 
  买卖双方具有稳定的、连续的贸易关系，且为非关联企业。

  业务特色

  1、将应收账款转让给银行，加快资金回笼，优化财务报表；

  2、由银行提供应收账款管理服务，提高财务效率，改善客户关系；

  3、融资方式丰富，满足多种需求，可根据需要办理银行承兑汇票、商票保贴、流动资金贷款等业务品种。

  业务期限

         保理融资的期限一般不超过六个月，具体融资期限不得超过具体应收账款到期日后15天。

  业务流程

  1、买卖双方签订购销合同（卖方在商务谈判时即可将办理保理业务的意向告知买方，以便买方配合本行提供相关信息）；

  2、卖方向本行申请办理国内保理融资，本行受理；

  3、卖方发货形成应收账款；

  4、卖方向本行提交商务合同、发票等单据，并办理应收账款转让手续；

  5、本行审核后向卖方发放融资；

  6、应收账款到期，买方向本行支付货款，回款用于偿还卖方在本行融资（本行扣除融资本息后将余款入卖方账户）。

委托贷款

• 产品定义

  委托贷款业务是指，由委托人提供资金，我行作为受托人，根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

  贷款对象

• 希望利用闲置资金，采取合法手段获取高收益的单位和个人。

  业务特色

  对委托方的价值：有针对性的将资金投向相对了解的项目，利用银行在信贷管理、资金结算等方面的优势，在降低风险的同时获取较高的收益并受法律保护。
  对借款方的价值：改变融资渠道主要来源是银行贷款，由于利率和还款方式等是由资金供需双方商定，信息传递迅速、直接，该业务使借款方以迅捷、低廉的成本获得融资。

       期限及利率
       由委托人确定。

银团贷款

• 产品定义

  银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

  业务种类

  按银团贷款的组织方式不同，分为直接银团贷款和间接银团贷款。

  业务特色

  1、贷款金额大、期限长。可以满足借款人长期、大额的资金需求。

  2、融资所花费的时间和精力较少。借款人与安排行商定贷款条件后，由安排行负责银团的组建。在贷款的执行阶段，借款人无需面对所有的银团成员，相关的提款、还本付息等贷款管理工作由代理行完成。

  3、银团贷款操作形式多样。在同一银团贷款内，可根据借款人需要提供多种形式贷款。

  4、有利于借款人树立良好的市场形象。银团成功的组建是基于各参与行对借款人财务和经营情况的充分认可，借款人可以借此业务机会扩大声誉。

  5、银团贷款可根据企业融资人的实际用款需求订制详尽的方案，提高资金运营效率；在办理贷款业务的同时，为企业融资人提供优质的资金结算服务。

  贷款对象

  产品服务对象为有巨额资金需求的大中型企业、企业集团和国家重点建设项目。

  期限及利率

  1、短期3-5年；中期7-10年；长期10-20年。

  2、贷款价格由利息和费用两部分组成。利率主要分为固定利率和浮动利率两种：在银团贷款中，借款人除了支付贷款利息以外，还要承担一些费用，如承诺费、管理费、代理费、安排费及杂费等等。

流动资金贷款

• 产品定义

  流动资金贷款是指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的，具有固定期限的贷款。

  贷款对象和条件

  （1）流动资金贷款的对象是经国家工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业、事业法人和其他经济组织(以下统称为借款人)。

  （2）向商业银行申请流动资金贷款的借款人应同时符合下列条件：

   a、借款从事符合国家产业政策和社会发展规划要求的建设和生产经营活动，经营活动在营业执照规定的范围之内，产品有市场，生产经营有效益，有按期还本付息能力，原发生的贷款业务本息已按期清偿或落实了商业银行认可的偿还计划。

   b、除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。

   c、在商业银行开立存款账户（业务品种另有规定的除外），自愿接受商业银行的信贷监督和结算监督，如实向开户行提供有关经营情况和财务报告。

   d、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%。

   e、借款人的资产负债率符合有关规定要求。

   f、持有人民银行核发的年检合格的贷款卡（证）。

  主要用途

  （1）用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性、经常占用性或临时资金需求（以下称一般流动资金贷款）。

  （2）用于固定资产投资项目的临时资金需求（搭桥贷款），需满足以下条件：

       a.还款来源是已确定用于该项目的资金，且一年内到位；

      b.如果是在建固定资产投资项目，必须是已经商业银行审批通过的，开工报告已经国家有权部门审批（如有）或分年投资计划已经商业银行认可，以前年度投资计划已完成，且项目资金和建设进度正常。

  种类

  （1）按行业划分：可以分为工业流动资金贷款、商业流动资金贷款、建筑业流动资金贷款、服务业流动资金贷款、公共业流动资金贷款、农业流动资金贷款、非银行金融机构贷款、其他流动资金贷款等。

  （2）按期限划分：可分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。短期流动资金贷款是指期限在一年（含）以内的贷款；中期流动资金贷款是指期限为一年至三年(含)的贷款。

  利率

  （1）流动资金贷款利率由焦作市商业银行与客户协商确定，以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，可在中国人民银行允许的范围内浮动，并在借款合同和借款借据中载明。

  （2）计结息方式：一般采取按月计结息方式，经焦作市商业银行利率管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可按季计结息。公司类贷款计结息日为每月（或每季末月）第20日。

  （3）罚息利率：分为逾期贷款罚息利率和借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率。

   a.逾期贷款罚息利率按焦作市商业银行与客户约定的贷款利率加收50%；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率按焦作市商业银行与客户约定的贷款利率加收100%。

   b.经市行利率管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可降低罚息利率，但不得低于人民银行规定的罚息利率最低限。

   c.对于既逾期又未按合同约定用途使用借款的罚息利率，应择其重，不能并处。

   d.罚息利率应在焦作市商业银行与客户签订的借款合同中明确。

流动资金循环额度贷款

•     流动资金循环额度贷款是流动资金贷款的一种，是指商业银行向借款人提供一定的人民币贷款额度，在额度有效期内，只要借款人未偿还贷款本金余额不超过该额度，借款人可以循环支用额度。贷款的对象、条件、利率政策可参照流动资金贷款执行，但应是我行资信状况良好的优质客户。

银行承兑汇票

• 产品定义

        银行承兑汇票是由出票人签发并向开户银行申请承兑，经银行审查同意承兑的票据。银行承兑汇票的承兑是指商业银行作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，按照票据法的规定，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

• 服务对象和条件

          承兑申请人是经工商行政管理或主管机关核准登记的企事业法人或其他经济组织。申请承兑业务应同时具备以下条件：

  （1）以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中明确以银行承兑汇票作为结算方式。

  （2）出票人资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。

  （3）出票人能够按规定比例缴存保证金，承兑敞口部分能够提供商业银行认可的担保。

  承兑额度、期限

  （1）承兑额度为在我行核定的额度内，不超过合同约定的金额。

  （2）承兑期限为自出票日至到期日最长不得超过6个月。