信用卡账务专业名词解释（一）

         信用卡在日常生活中很常见，相关的专业名词也是一大堆，最近在做相关的专业名词梳理，简单整理如下：

1.     1、账单日

1.             每月对账户进行结账，包括利息收取、部分费用计算、计算最小还款额等，并给持卡人邮寄对账单的日期。

1.     2、最后还款日

1.            最后还款日一般情况是从账单日第二天起的第20天，每家银行可能略有不同。

1.     3、还款周期

1.           相邻两个月的账单日为一个账单周期。

1.     4、免息还款期

1.          （1）对非预借现金交易，从发卡机构记账日至发卡机构规定的最后还款日间为免息还款期，预借现金不享受免息优惠。
   　　 （2）目前，一般银行信用卡的免息还款期最短20天，最长51天。在此期间，持卡人只要全额还清当期账单上的本期应还金额，便不用支付任何非预借现金交易的利息。
   

1.     5、年费

1.           卡片自激活首年起，年费均在账单日后三天内记账，体现在年费收取月份的下期账单中。部分银行部分信用卡可以刷卡消费3-6笔免年费。

1.     6、利息

1.           利息＝日利率×计息天数×记息基准。记息基准：依据消费和存取款情形而变动。日利率为万分之五（即年化利率18.25%）。

2.     7、循环利息

3.           上期账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息万分之五为计息利率。假设持卡人的账单日为每月7日，在4月1日刷卡消费2000元，4月2日该笔消费入账，4月7日的账单上会显示“本期应还金额”为2000元，“最低还款额”为200元。若持卡人在到期还款日4月25日只偿还200元，则5月7日的账单上会显示截至当日需支付的利息，即2000元循环信用本金23天的利息和还款后剩余的1800元本金13天的利息：2000元×0.05%×23天(4月2日-4月24日)+1800元×0.05%×13天(4月25日-5月7日)=23元+11.7元=34.7元。
   

4. 

1.     8、违约金

1.          （1）如果持卡人在最后还款日的实际还款额低于最低还款额，最低还款额的未还部分要支付违约金。
   　　  （2）该笔费用是否收取要在到期还款日进行判断,下一个账单日收取。
   　　  （3）违约金为最低还款额未还部分的5%。部分银行人民币账户的违约金最低为人民币10元。

1.     9、全额还款

1.          （1）偿还当期账单的“本期应还金额”。持卡人将享有免息还款期待遇，无需支付非预借现金交易的利息。
   　　  （2）计算公式为：全额还款金额＝非现金交易透支（消费）的100％＋现金透支（取现）的100％＋本期利息费用（年费、挂失费、利息、违约金和各类手续费）＋上月未还金额的100％。
   　　  （3）“容差还款服务”是指持卡人当期账单未全额还款，且在到期还款日后账户中未清偿部分小于或等于一定金额，应当视同持卡人全额还款。例如：民生银行信用卡中心为持卡人提供的容差还款服务为10元人民币（外币为2美元，2欧元，2英镑，2加元，2澳元，200日元），即持卡人本期账单应还款金额未还部分小于或等于10元人民币（外币为2美元，2欧元，2英镑，2加元，2澳元，200日元）视为全额还款，未还部分计入下期账单。这个概念只适用于全额还款，不适用于最低还款额还款方式。
   

1.     10、最低还款额

1.           （1）偿还当期账单的“最低还款额”，持卡人将不能享有免息还款期待遇，需支付循环利息，但仍能保持良好信用记录。
   　　   （2）计算公式为：最低还款额＝上期最低还款额未还部分的100%+超限部分100%+分期分摊资金100%+信用额度内其他未还消费款及预借现金的10%+其他全部应付款项的100%。

2.           （3）最低还款额意味着客户至少要还这么多钱，否则将被收取违约，有可能遭到银行催收，并在个人信用上留下不良记录。（最低还款额方式无容差还款）

3.     11、溢缴款

               溢缴款是指信用卡客户还款时多缴的资金或存放在信用卡账户内的资金,取出溢缴款需支付一定金额的费用。该笔款项可增加信用卡的可用额度,或直接用于消费还款。如果信用卡内有溢缴款,则先扣溢缴款,再扣信用额度,溢缴款大于消费金额,则不会形成透支。

4.     12、额度共享

5.             额度共享的意思是同一家银行的信用卡共享同一个额度，共享的额度以你手中信用卡的最高额度为准。比如说你有一张中国银行1万额度和一张3万额度的信用卡，共享额度就是3万元，也就是说当1万额度的卡消费5千元后，3万额度的卡只能使用共享额度剩余的2.5万元。

6.    13、贷款利息前置

             在贷款领域有贷款利息前置一说，一般是贷款机构或金融服务结构在借贷时就合同约定贷款利息提前收取，就是先收取利息再收取贷款本金。收取方式根据贷款合同而定，有一次性收取贷款利息的，也有分批次和本金按月收取的，业内俗称砍头息。

1.    14、预授权

1.          预授权一般常在酒店、宾馆、机票与租赁等行业中运用，可以简单理解为“押金”的概念。即如果需要交付押金的一些服务，使用预授权的方式是比较合适的，保证了资金安全。用户在租车、充电桩、酒店预订等场景消费时，用户在开启服务时需要做一笔预授权，当服务完结算时，再从预授权资金中扣除消费金额，剩余返还给用户。 预授权发生30天内(一般为30天，支付宝里有12个月的)，若客户没有进行结算，则该预授权将会被取消。  
           例如支付宝预授权支持用户以余额，余额宝，信用卡，借记卡，花呗以及芝麻信用渠道做预授权，其中预授权时余额，余额宝做资金冻结；信用卡，借记卡扣款至支付宝内部账户做资金锁定；花呗锁定额度，不产生账期；芝麻信用以用户信用为担保并授权。
   

2. 15、贷记业务

   贷记业务要从银行来理解，贷记业务就是由本行客户发起的，本行进行发起操作的，减少本银行资产（存出存款）的业务；贷记业务包括：
   ① 一种是客户将自己的现金或存款划给对方客户；
   ② 另一种是客户从银行取得了借款。
   这两种情况要贷记银行的存出存款账，因此银行称为贷记业务。
   
   

   16、借记业务

   借记业务就是由本行客户发起的，本行进行发起操作的，增加本银行资产（存出存款）的业务；借记业务包括：
   ① 一是客户将资金存银行备用；
   ② 二是替客户收账。
   
   

   17、 贷记卡 (Credit Card)

            即狭义上的信用卡，是一种向持卡人提供消费信贷的付款卡，持卡人不必在发卡行存款，就可以“先购买，后结算交钱”。根据客户的资信以及其它情况，发卡行给每个信用卡账户设定一个“授信限额”，比如1000美元。这意味着，持卡人可以使用信用卡付账，只要累计不超过1000美元即可。一般发卡行每月向持卡人寄送一次账单，持卡人在收到账单后的一定宽限期内，可选择付清账款，则不需付利息;或者付一部分账款，或只付最低还款额，以后加付利息。由于信用卡不需存款，所以信用卡持卡人不必在发卡行开有银行账户。此种信用卡是目前流通最为广泛的支付卡种，其核心特征是信用销售和循环信贷。
   

   18、 借记卡 (Debit Card)

            相对应贷记卡“后付款”的是借记卡的“现付款”。为获得借记卡，持卡人必须在发卡机构开有账户，并保持一定量的存款。持卡人用借记卡刷卡付账时，所付款项直接从他们在发卡银行的账户上转到售货或提供服务的商家的银行账户上。因此借记卡的卡内资金实际上来源于持卡人的支票帐户或往来帐户（即活期存款帐户），借记卡的支付款额不能超过存款的数额。 其实，对于持卡人在账面上来说，用借记卡付款的过程和从银行直接提款，然后用现金付账的过程，没有本质的差别，只不过用卡要方便多了。可以说，借记卡只是消费者支付现金或支票的另一种更方便的形式，借记卡也因此被称为支票卡(Check Card)。
   
   

以上专业名词每家银行可能略有不同。。。